去年12月份，在36个城市试点两年的个人养老金制度推开至全国。两年多来，个人养老金制度运行平稳，但缴费人数少、缴费意愿不足的问题凸显。“目前很多人缴纳个人养老金的意愿不足，主要是投资收益率的问题。而投资收益率取决于资本市场的表现和个人养老金产品的丰富程度以及可投范围。”中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文在博鳌亚洲论坛2025年年会期间接受《金融时报》记者采访时表示。
实际上，政策已经在优化调整。就在去年12月份个人养老金制度推向全国的同时，国债、特定养老储蓄、指数基金等也被纳入个人养老金产品范围。郑秉文表示，这一举措正是为了解决投资者在个人养老金开户后不愿意缴存的问题。要提高个人养老金的缴存意愿，需要进一步完善资本市场，丰富个人养老金账户的可投资产品种类，特别是要提供更多非同质化的产品。
近期，京东、美团等多个互联网平台宣布为外卖小哥等灵活就业人员缴纳社保，引发广泛关注。对此，郑秉文表示：“平台经济头部企业能够主动克服困难，与灵活就业人员签订劳动合同，建立社会保险，我觉得是非常好的一件事情，社会各界应该鼓励。同时，也希望这些头部平台企业能主动亮一下账本，公布一下具体方案与成本核算，让骑手和社会公众真正能够建立起社会信任，提高社会公信力。”
郑秉文同时表示，平台经济情况有些特殊，灵活就业群体和平台之间的关系不是传统意义上的雇佣关系，大部分骑手没有签订正式的雇佣劳动合同，这导致灵活就业群体在参加社会保险时面临一定障碍。建立社保制度时应坚持就业优先的原则，让社保制度更好地服务于就业。给灵活就业人员缴纳社保，除了需要平台企业提供支持外，还需要多方共同努力。其中，政府应进一步破除户籍制度藩篱，为灵活就业人员异地参保创造良好的条件。
此外，在谈及如何做大做强养老第二支柱和第三支柱时，郑秉文表示，目前，养老第二支柱经过20多年的发展，覆盖人数才3000多万人，第三支柱覆盖的人口虽然超过第二支柱一两倍，但实际缴存人数太少，有缴存行为人的实际缴存额太低。基于企业年金和个人养老金目前的发展状况，建议二者协同改革，建立“联合自动加入机制”。对于这一机制，他具体解释说：“对于加入这一机制的雇主而言，对于参加第二支柱还是第三支柱要二选一。企业年金的单位缴费税收优惠比例是5%。如果企业不参加企业年金，可以把没有用于建立企业年金的单位税优部分的缴费额度打到职工的个人养老金账户中去，作为单位缴费配比，支持和鼓励员工建立和缴纳个人养老金，这样可以实现双赢。从企业来讲，这个‘联合自动加入机制’就相当于变成了一个简易版的企业年金，税优政策也利用起来了。对职工个人来说，虽然没有获得企业年金，但是在第三支柱个人养老金中获得了企业同等的缴费配比，效果是一样的，得到了实惠，这时第三支柱就有了第二支柱的性质和因素，所以可被视为简易版的企业年金。”
考虑到这一制度可能会在一定程度上加大企业的财务压力，郑秉文表示：“联合自动加入机制是自动加入而非强制加入，企业在没有参加意愿或者能力时可以向主管部门提出书面申请，主动说明理由。”
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